En 2026, la taxe sur le transfert de propriété (Property Transfer Tax, PTT) de la Colombie-Britannique s’élève à 13 000 $ sur une maison de 750 000 $ : 1 % sur la première tranche de 200 000 $ et 2 % sur le reste. Les premiers acheteurs admissibles ne paient rien sur une maison dont la juste valeur marchande est de 500 000 $ ou moins. Pour les maisons évaluées entre 500 001 $ et 835 000 $, l’exemption est plafonnée à 8 000 $, soit la taxe sur la première tranche de 500 000 $; un premier acheteur admissible paie donc 5 000 $ sur une maison de 750 000 $. À partir de 860 000 $, l’exemption pour premier acheteur ne s’applique plus.

L’achat d’une maison en Colombie-Britannique dépend donc autant de la juste valeur marchande de la maison que de votre épargne, car l’exemption pour premier acheteur diminue à mesure que la valeur augmente. Situez votre prix cible sur le barème d’exemption avant de faire une offre. Les huit étapes ci-dessous vont de l’évaluation de votre état de préparation à la signature chez un avocat ou un notaire public, avec les chiffres qui comptent à chaque étape de l’achat d’une maison en Colombie-Britannique.

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Les grandes lignes

• La Property Transfer Tax de la Colombie-Britannique est de 1 % sur la première tranche de 200 000 $ de juste valeur marchande, de 2 % jusqu’à 2 millions de dollars et de 3 % au-delà.
• Un premier acheteur admissible ne paie aucune taxe à une juste valeur marchande de 500 000 $ ou moins, obtient une exemption de 8 000 $ jusqu’à 835 000 $ et n’obtient rien à partir de 860 000 $.
• Le principal soutien de la Colombie-Britannique aux premiers acheteurs à l’égard de la Property Transfer Tax est l’exemption pour premier acheteur, et les programmes fédéraux offrent un soutien additionnel.

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Comment acheter une maison en Colombie-Britannique?

L’achat d’une maison en Colombie-Britannique comporte huit étapes. Confirmez que vous êtes prêt, déterminez ce que vous pouvez vous permettre et épargnez pour la mise de fonds et les frais de clôture. Choisissez ensuite un prêt hypothécaire, obtenez une préapprobation, trouvez une propriété, faites une offre et concluez la transaction chez un avocat, qui enregistre le transfert au bureau des titres de biens-fonds (Land Title Office). Les étapes sont les mêmes pour une maison unifamiliale, un duplex, une maison en rangée ou un condo, même si les immeubles résidentiels de 3 ou 4 logements peuvent exiger une mise de fonds plus élevée, selon que l’acheteur occupe ou non l’un des logements.

Étape 1 : Êtes-vous prêt à acheter une maison en Colombie-Britannique?

Vous êtes prêt à acheter lorsque votre revenu, vos dettes, votre cote de crédit et votre épargne répondent aux exigences d’un prêteur, et que vous pouvez couvrir en même temps la mise de fonds et les frais de clôture. Devenir propriétaire entraîne aussi des coûts qu’un propriétaire assumait à votre place, notamment les réparations, les taxes foncières et l’assurance habitation; intégrez-les d’abord à votre budget. Pour consulter les inscriptions actuelles dans un secteur précis, visitez Realtor.ca.

Comment le revenu et l’emploi influencent-ils votre demande de prêt hypothécaire?

Les prêteurs évaluent à la fois le montant de votre revenu et sa régularité. Un revenu stable se confirme plus facilement au moyen de vos documents de revenus et appuie habituellement une demande plus solide. Les salariés documentent leur revenu avec des talons de paie et une lettre d’emploi. Les travailleurs autonomes présentent leurs déclarations de revenus, et les prêteurs font souvent la moyenne de 2 années de résultats, car leurs revenus varient davantage d’un mois à l’autre. Les prêteurs évaluent les revenus à commission et les revenus de contrat selon les mêmes normes de documentation.

Quels ratios d’endettement les prêteurs utilisent-ils?

Les prêteurs évaluent votre capacité d’emprunt à l’aide de deux ratios d’amortissement de la dette. Le ratio d’amortissement brut de la dette (ABD) correspond à la part du revenu brut qui couvre les coûts de logement. Le ratio d’amortissement total de la dette (ATD) ajoute tous les autres paiements de dettes à cette part. Pour un prêt hypothécaire assuré par la Société canadienne d’hypothèques et de logement (SCHL), les limites sont de 39 % pour l’ABD et de 44 % pour l’ATD. Les prêts hypothécaires assurés par la SCHL sont évalués au taux le plus élevé entre votre taux contractuel majoré de 2 points de pourcentage et 5,25 %. Un paiement qui semble confortable au taux actuel peut donc quand même ne pas passer le test, et chaque prêteur peut fixer des limites plus strictes. Notre guide sur le calcul de l’ABD et de l’ATD présente les formules.

De combien de mise de fonds avez-vous besoin en Colombie-Britannique?

La mise de fonds minimale correspond à 5 % de la première tranche de 500 000 $ du prix, plus 10 % de la tranche comprise entre 500 000 $ et 1,5 million de dollars. Sur une propriété de 300 000 $, cela représente 15 000 $. Sur une propriété de 600 000 $, elle est de 35 000 $ : 25 000 $ sur la première tranche de 500 000 $ et 10 000 $ sur les 100 000 $ restants. Une propriété de 1,5 million de dollars ou plus ne peut pas être assurée et exige une mise de fonds d’au moins 20 % sur la totalité du prix. Un immeuble résidentiel de 3 ou 4 logements exige une mise de fonds d’au moins 10 % lorsque l’acheteur occupe l’un des logements. Si aucun logement n’est occupé par le propriétaire, l’immeuble est généralement traité comme un immeuble de placement et exige une mise de fonds d’au moins 20 %. Ce sont les critères d’admissibilité du produit SCHL Achat pour les prêts hypothécaires assurés. Une mise de fonds plus élevée réduit le montant emprunté. Cela peut diminuer à la fois la prime d’assurance prêt hypothécaire et le total des intérêts payés pendant l’amortissement. Utilisez la calculatrice de mise de fonds de nesto pour estimer la somme à prévoir pour votre achat en Colombie-Britannique.

Méthodologie : nesto a calculé la mise de fonds minimale selon la règle publiée par la SCHL pour les propriétés occupées par le propriétaire de 1 à 4 logements : 5 % de la première tranche de 500 000 $ de la valeur de prêt et 10 % du reste. Les exemples utilisent le prix d’achat comme valeur de prêt. Ils excluent les frais de clôture et les primes d’assurance prêt hypothécaire.

De quelle cote de crédit avez-vous besoin pour acheter une maison?

La SCHL exige une cote de crédit minimale de 600 pour au moins un emprunteur d’un prêt hypothécaire assuré. Chaque prêteur fixe son propre minimum, et une cote plus élevée donne généralement accès à plus d’options de prêt et à de meilleurs taux. Si votre cote est inférieure au seuil d’un prêteur, vous pouvez tout de même être admissible à un autre produit, à un taux plus élevé. Notre explication sur la cote de crédit hypothécaire décrit comment les agences d’évaluation du crédit utilisent votre historique de crédit pour établir votre cote.

Étape 2 : Quel prix de maison pouvez-vous vous permettre en Colombie-Britannique?

Le prix de maison que vous pouvez vous permettre correspond à la plus basse de trois limites. Le revenu fixe la première, au moyen des ratios ABD et ATD; l’épargne fixe la deuxième, au moyen de la mise de fonds et des frais de clôture; et votre aisance avec le versement mensuel fixe la troisième. La calculatrice de capacité d’emprunt de nesto peut vous aider à estimer votre pouvoir d’achat, pour que vous ne cherchiez pas au-delà de votre budget.

Étape 3 : Combien coûte l’achat d’une maison en Colombie-Britannique?

Prévoyez la mise de fonds, la Property Transfer Tax à moins que vous ne soyez admissible à une exemption, ainsi que les frais juridiques et les autres frais de clôture. La Property Transfer Tax, parfois appelée taxe de cession immobilière, est le plus important frais de clôture pour la plupart des acheteurs de la Colombie-Britannique; vérifiez donc les règles d’exemption pour votre prix avant de dresser votre budget.

Comment la Property Transfer Tax est-elle calculée en Colombie-Britannique?

La Property Transfer Tax de la Colombie-Britannique est calculée sur la juste valeur marchande de la propriété à la date de l’enregistrement, qui peut différer du prix du contrat. Le taux est de 1 % sur la première tranche de 200 000 $, de 2 % sur la tranche de 200 000 $ à 2 millions de dollars et de 3 % sur la tranche supérieure à 2 millions de dollars. Une propriété résidentielle évaluée à plus de 3 millions de dollars paie aussi 2 % de plus sur la portion résidentielle excédant ce seuil. L’acheteur paie la taxe, et c’est lui ou son professionnel du droit qui dépose la déclaration lors de l’enregistrement de la propriété au Land Title Office, comme l’explique le gouvernement de la Colombie-Britannique.

Prenons l’exemple d’une maison de 750 000 $. La taxe est de 2 000 $ sur la première tranche de 200 000 $ et de 11 000 $ sur les 550 000 $ restants, pour un total de 13 000 $. Un premier acheteur admissible obtient une exemption de 8 000 $ à ce prix et paie 5 000 $.

Juste valeur marchande	Taxe avant exemption	Exemption	Vous payez
450 000 $	7 000 $	7 000 $	0 $
750 000 $	13 000 $	8 000 $	5 000 $
850 000 $	15 000 $	3 200 $	11 800 $

Méthodologie : nesto a calculé la taxe selon les taux publiés par le gouvernement de la Colombie-Britannique et a appliqué le barème d’exemption pour premier acheteur des propriétés enregistrées à compter du 1er avril 2024. Les exemples supposent que le prix d’achat correspond à la juste valeur marchande, que l’acheteur remplit toutes les conditions d’admissibilité et qu’il n’a droit à aucune autre exemption. Ils excluent les frais d’enregistrement, les honoraires d’avocat ou de notaire et les autres frais de clôture.

Estimez la taxe à prévoir avec la calculatrice de taxe sur le transfert de propriété de la Colombie-Britannique de nesto.

Qui est admissible à l’exemption pour premier acheteur en Colombie-Britannique?

Un acheteur est admissible à l’exemption pour premier acheteur s’il remplit toutes les conditions ci-dessous :

• L’acheteur est citoyen canadien ou résident permanent. Les entités étrangères et les fiduciaires imposables ne sont pas admissibles.
• L’acheteur a vécu en Colombie-Britannique pendant les 12 mois précédant l’enregistrement ou a produit au moins deux déclarations de revenus à titre de résident de la Colombie-Britannique au cours des six années précédant l’enregistrement.
• L’acheteur n’a jamais été propriétaire d’une résidence principale où que ce soit dans le monde et n’a jamais bénéficié de cette exemption.
• La propriété a une superficie d’au plus 0,5 hectare et ne comprend que des bâtiments résidentiels.

L’exemption couvre la totalité de la taxe lorsque la juste valeur marchande est de 500 000 $ ou moins. Entre 500 001 $ et 835 000 $, elle est plafonnée à 8 000 $, soit la taxe sur la première tranche de 500 000 $. De 835 001 $ à 859 999 $, elle diminue de 320 $ pour chaque tranche additionnelle de 1 000 $ de juste valeur marchande excédant 835 000 $, et à partir de 860 000 $, aucune exemption ne s’applique. Si seulement certains acheteurs sont admissibles, l’exemption est réduite à leur part : avec deux acheteurs en copropriété conjointe (joint tenants) dont un seul est admissible, une exemption de 8 000 $ devient 4 000 $.

Votre avocat ou votre notaire public applique l’exemption dans la déclaration de Property Transfer Tax lors de l’enregistrement de la propriété. Vous devez ensuite emménager dans les 92 jours suivant l’enregistrement et y demeurer jusqu’au premier anniversaire. Si vous êtes admissible mais n’avez pas fait la demande lors de l’enregistrement, vous pouvez demander un remboursement entre le premier anniversaire de l’enregistrement et 18 mois après l’enregistrement. L’acheteur qui n’est ni citoyen canadien ni résident permanent au moment de l’enregistrement, mais qui le devient au plus tard au premier anniversaire, peut aussi demander un remboursement.

La Colombie-Britannique offre-t-elle une exemption pour les maisons neuves?

La Colombie-Britannique offre aussi une exemption distincte pour maison neuve, applicable au premier enregistrement d’une maison neuve que vous occuperez comme résidence principale. Pour les enregistrements à compter du 1er avril 2024, elle accorde une exemption totale à une juste valeur marchande de 1 100 000 $ ou moins et diminue jusqu’à l’absence d’exemption à 1 150 000 $. Vous devez être citoyen canadien ou résident permanent, la propriété doit avoir une superficie d’au plus 0,5 hectare, et vous devez emménager dans les 92 jours et y demeurer pendant la première année.

Quels autres frais de clôture faut-il prévoir?

Outre la Property Transfer Tax, prévoyez les frais du Land Title Office, vos honoraires juridiques ou notariaux, une inspection de la propriété, les rajustements de taxes foncières et l’assurance habitation. La Land Title and Survey Authority (LTSA) facture 83,82 $ pour enregistrer un transfert de titre et 83,82 $ pour enregistrer une hypothèque, selon son barème de frais. Si votre mise de fonds est inférieure à 20 %, les prêteurs ajoutent une prime d’assurance prêt hypothécaire à votre prêt.

Étape 4 : Comment choisir le type de taux et le terme de votre prêt hypothécaire?

Vous devrez choisir entre un taux fixe, qui reste le même pendant tout le terme, et un taux variable, qui évolue avec le taux préférentiel de votre prêteur. À titre de référence, le taux fixe assuré de 5 ans de nesto est actuellement de 4,59 %, et notre taux variable assuré de 5 ans est de 3,66 %. Les taux changent souvent; vérifiez donc les chiffres en vigueur sur notre page des taux hypothécaires et lisez nos prévisions de taux pour savoir où ils pourraient s’en aller.

Vous pouvez emprunter directement auprès d’un prêteur ou travailler avec un professionnel hypothécaire qui compare plusieurs prêteurs pour vous. Avant de comparer les offres, réglez cinq questions :

• Quelle durée souhaitez-vous pour le terme et l’amortissement?
• Voulez-vous un taux fixe ou variable?
• Si vous choisissez un taux variable, assurez-vous de vouloir un véritable taux variable plutôt qu’un taux ajustable.
• Avez-vous besoin d’un prêt hypothécaire assuré ou non assuré?
• À quelle fréquence voulez-vous effectuer vos paiements?

Avec un prêt hypothécaire assuré à rapport élevé, le produit SCHL Premier chez-soi peut offrir un amortissement de 30 ans si au moins un emprunteur est un premier acheteur ou si la propriété est neuve et n’a jamais été occupée à des fins résidentielles. Tous les prêteurs ne l’offrent pas; confirmez donc la disponibilité avant de vous y fier. Un amortissement plus long réduit votre paiement mensuel, mais augmente le total des intérêts que vous payez. Un avocat peut examiner les conditions de votre prêt hypothécaire pour y repérer toute clause inhabituelle avant que vous signiez.

Étape 5 : Comment obtenir une préapprobation hypothécaire?

Vous obtenez une préapprobation en soumettant les documents hypothécaires requis, qui montrent votre revenu, vos dettes et vos actifs, à un prêteur ou à un professionnel hypothécaire, qui confirme ensuite le montant que vous pouvez emprunter et à quel taux. Une préapprobation vous permet de faire une offre avec un plafond de prix ferme. Préparez vos relevés bancaires et de placement, vos preuves de revenu, le détail de vos dettes et une pièce d’identité gouvernementale. Une préapprobation vous indique :

• Le taux hypothécaire qui vous est offert
• Votre versement mensuel maximal
• La fourchette de prix que vous pouvez vous permettre

Une préapprobation n’est pas définitive, puisque le prêteur examine encore la propriété avant la clôture. Lisez le guide de nesto sur les différences entre une préapprobation et une préqualification pour choisir l’option qui répond à vos besoins et au marché de l’habitation.

Étape 6 : Où chercher une maison en Colombie-Britannique?

Commencez par les municipalités qui correspondent au plafond de prix de votre préapprobation et à vos besoins de déplacement, puis élargissez votre recherche si les prix dépassent votre budget. Vous pouvez travailler avec un agent immobilier ou chercher vous-même parmi les inscriptions. Cinq municipalités que les acheteurs comparent souvent :

• Vancouver : la plus grande ville de la Colombie-Britannique et le cœur du marché du Grand Vancouver (Metro Vancouver).
• Surrey : une grande ville du Grand Vancouver qui offre un large éventail de types de logements.
• Burnaby : une ville du Grand Vancouver située entre Vancouver et la vallée du Fraser.
• Richmond : une ville du Grand Vancouver au sud de Vancouver, réputée pour sa proximité de l’aéroport et la diversité de son parc de logements.
• Abbotsford : une grande ville de la vallée du Fraser, à l’est du Grand Vancouver.

Étape 7 : Comment faire une offre sur une maison en Colombie-Britannique?

En Colombie-Britannique, vous faites une offre en présentant un contrat d’achat-vente écrit, habituellement conditionnel au financement et à une inspection satisfaisante. Une fois que le vendeur a accepté un contrat d’achat-vente résidentiel admissible, l’acheteur dispose généralement de trois jours ouvrables pour le résilier (rescision). Les frais de rescision correspondent à 0,25 % du prix d’achat, selon la BC Financial Services Authority. Le délai de rescision commence lorsque le vendeur accepte le contrat. Une fois ce délai écoulé et vos conditions remplies, vous ne pouvez plus résilier le contrat en vertu de cette règle.

Étape 8 : Comment conclure l’achat d’une maison en Colombie-Britannique?

En Colombie-Britannique, vous concluez la transaction en signant les documents d’hypothèque et de transfert avec un avocat ou un notaire public. Le système des titres de biens-fonds de la province, administré par la Land Title and Survey Authority, considère le titre enregistré comme le registre de la propriété. Le professionnel effectue la recherche de titres, dépose la déclaration de Property Transfer Tax et enregistre le transfert au Land Title Office. Il calcule aussi les rajustements de taxes foncières entre vous et le vendeur, et la date de clôture est celle qui figure dans le contrat.

Quelle aide est offerte aux premiers acheteurs en Colombie-Britannique?

Les premiers acheteurs en Colombie-Britannique peuvent combiner l’exemption de Property Transfer Tax et plusieurs outils fédéraux. Notre guide sur les incitatifs pour les premiers acheteurs en Colombie-Britannique présente chaque programme en détail.

• Exemption pour premier acheteur : exonère tout ou partie de la Property Transfer Tax décrite à l’étape 3.
• Exemption pour maison neuve : exonère tout ou partie de la taxe sur une maison neuve dont la juste valeur marchande est inférieure à 1 150 000 $.
• SCHL Premier chez-soi : l’option d’amortissement de 30 ans décrite à l’étape 4, pour les premiers acheteurs et les acheteurs de propriétés neuves admissibles.
• Montant fédéral pour l’achat d’une habitation : un crédit d’impôt non remboursable d’une valeur pouvant atteindre 1 400 $ pour 2026, demandé dans votre déclaration fédérale. Il correspond à 14 % d’un montant admissible de 10 000 $.
• Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) : un compte enregistré pour épargner à l’abri de l’impôt en vue d’une première propriété, jusqu’à 8 000 $ par année et 40 000 $ sur toute votre vie. Consultez le guide du CELIAPP de nesto pour connaître les règles.
• Régime d’accession à la propriété (RAP) : vous permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de vos régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) et de les rembourser sur 15 ans. Si vous faites votre premier retrait en 2026, en 2027 ou en 2028, le remboursement commence généralement la cinquième année civile suivant ce premier retrait. L’explication du RAP de nesto décrit comment l’utiliser.

Foire aux questions (FAQ) sur l’achat d’une maison en Colombie-Britannique

En conclusion

L’achat d’une maison en Colombie-Britannique dépend de la juste valeur marchande de la maison par rapport aux seuils d’exemption de la Property Transfer Tax. Une maison de 450 000 $ n’entraîne aucune Property Transfer Tax pour un premier acheteur admissible, alors que le même acheteur paie 5 000 $ sur une maison de 750 000 $ et la totalité de la taxe à partir de 860 000 $.

Les calculatrices et les exemples de cette page montrent comment les éléments s’articulent, mais ils ne remplacent pas l’évaluation de votre dossier par un prêteur. Si un achat en Colombie-Britannique fait partie de vos projets d’accession à la propriété, la façon dont vous structurez votre mise de fonds, votre terme et votre type de taux influence votre flux de trésorerie et votre flexibilité pendant des années. Parlez aux experts hypothécaires de nesto pour comparer les options, examiner votre stratégie d’achat et trouver l’approche qui répond le mieux à vos besoins.

Les renseignements présentés dans cet article sont fournis à titre informatif seulement et ne constituent pas des conseils juridiques, fiscaux ou immobiliers. Nesto offre des conseils hypothécaires. Un avocat ou un notaire public de la Colombie-Britannique peut confirmer comment la Property Transfer Tax et les frais du Land Title Office s’appliquent à votre achat, un professionnel de la fiscalité qualifié peut confirmer comment les crédits d’impôt s’appliquent à votre situation, et un professionnel immobilier agréé peut vous conseiller sur les inscriptions et les prix.

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Pourquoi choisir nesto

Les experts hypothécaires de nesto sont des professionnels encadrés par les organismes de réglementation de diverses provinces, rémunérés à salaire plutôt qu’à la commission. Leur priorité? La qualité de leurs conseils et votre satisfaction. Ils prennent le temps de comparer les options avec vous, de vous expliquer clairement les différents taux et d’évaluer votre capacité d’emprunt, pour ensuite bâtir une stratégie hypothécaire sur mesure quand vous êtes prêt à passer à l’action.

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